Frontalier : CMCM, mutuelle française ou les deux ?
Affilié à la CNS, vous pouvez vous soigner dans votre pays de résidence comme au Luxembourg. Le bon choix de complémentaire dépend d’une seule question : où vous faites-vous soigner, et qui vous rembourse ?
Guide mis à jour en septembre 2026
Deux pays, deux caisses
Salarié ou indépendant au Luxembourg, vous êtes affilié à la CNS par le Centre commun de la sécurité sociale. Comme frontalier, vous avez droit aux soins au Luxembourg dans les mêmes conditions qu’un résident, et dans votre pays de résidence, à condition de vous inscrire auprès de sa caisse avec le formulaire délivré par la CNS :
- France : le formulaire S1/S072 ouvre vos droits à la CPAM. Dans les départements du Grand Est (Ardennes, Aube, Marne, Haute-Marne, Meurthe-et-Moselle, Meuse, Moselle, Vosges, Bas-Rhin, Haut-Rhin), il est transmis directement à la CPAM ; ailleurs, il arrive à votre domicile et vous le lui envoyez. La CPAM vous délivre une carte Vitale.
- Belgique : le formulaire BL1, à remettre à la mutualité de votre choix.
- Allemagne : le formulaire S1, à envoyer à la caisse légale (gesetzliche Krankenkasse) que vous choisissez.
Sans formulaire reçu dans les 15 jours qui suivent la réception de votre déclaration d’entrée du Centre commun de la sécurité sociale, commandez-le en ligne auprès de la CNS. Pour votre famille, c’est la loi de votre pays de résidence qui fixe qui est ayant droit : en France, la CPAM demande elle-même l’inscription à la CNS, vérifiez simplement qu’elle l’a fait.
Qui rembourse quoi
| Lieu des soins | Qui rembourse | Sur quelle base |
|---|---|---|
| Pays de résidence | La caisse locale (CPAM, mutualité belge, caisse allemande), pour le compte du Luxembourg | Taux et tarifs du pays de résidence |
| Luxembourg | La CNS | Taux luxembourgeois : 88 % d’une consultation, par exemple |
| Belgique, pour un frontalier résidant en Belgique | La mutualité, puis la CNS en complément | Jusqu’au taux moyen de remboursement luxembourgeois, 93,9 % actuellement (convention belgo-luxembourgeoise de 1994) |
| Soins urgents dans un autre pays de l’UE | Carte européenne d’assurance maladie délivrée par le Luxembourg | Taux du pays de soins |
| Hospitalisation programmée dans un autre pays | Accord préalable de la CNS obligatoire | Selon l’autorisation |
Le détail des taux luxembourgeois figure dans notre tableau des remboursements CNS.
La complémentaire se choisit du côté où vous vous soignez
Une complémentaire comble l’écart entre les frais réels et ce que rembourse le régime de base. Or ce régime de base n’est pas le même des deux côtés de la frontière. D’où la règle : regardez où vous consultez vraiment, votre généraliste, votre dentiste, l’hôpital où vous seriez opéré.
- Vous vous soignez surtout en France : une mutuelle française est construite pour compléter les remboursements de la CPAM. Avant de signer, demandez-lui ce qu’elle prévoit pour des soins reçus au Luxembourg et remboursés par la CNS.
- Vous vous soignez surtout au Luxembourg : une complémentaire luxembourgeoise part des remboursements de la CNS. La CMCM est ouverte, d’après ses statuts 2026, à toute personne assurée auprès d’une caisse de maladie luxembourgeoise et domiciliée au Luxembourg ou dans un pays limitrophe : sans questionnaire médical ni limite d’âge, famille coaffiliée sans supplément, stage de trois mois. Elle couvre le découvert laissé par la CNS, la première classe avec PrestaPlus, le dentaire et l’optique avec Denta & OptiPlus, et pratique le tiers payant dans ses établissements conventionnés en France, en Allemagne et en Belgique en cas de transfert chez un spécialiste.
- Chez les assureurs privés luxembourgeois, deux exemples : Foyer propose aux résidents français le tiers payant et la télétransmission avec sa complémentaire medicis, grâce à son partenaire Novamut ; AXA ouvre OptiSoins aux frontaliers affiliés à la CNS, avec libre choix du médecin et de l’hôpital en Europe sur accord préalable. Voir nos fiches Foyer et AXA.
Et les deux ?
Si vous partagez vos soins entre les deux pays, cumuler une mutuelle du pays de résidence pour le quotidien et une complémentaire luxembourgeoise pour l’hôpital ou le dentaire au Luxembourg peut se justifier. Faites le calcul sur vos dépenses réelles : additionnez les deux cotisations annuelles et comparez-les à ce que chacune vous rembourserait sur une année type. À noter pour la CMCM : son assistance à l’étranger ne joue, pour un membre domicilié dans un pays limitrophe, qu’à plus de 50 km de son domicile.
Fiscalité et arrêt maladie
- Déduction : les cotisations d’une complémentaire santé entrent dans le plafond de 672 € par personne du ménage de l’article 111, si vous êtes imposé au Luxembourg comme résident ou comme non-résident assimilé (article 157ter). Notre article sur les déductions fiscales détaille les conditions.
- Arrêt de travail : envoyez l’original du certificat à la CNS avant la fin du troisième jour ouvré, avec votre numéro d’identification luxembourgeois à 13 chiffres, même si le médecin est en France.
Pour l’auto, l’habitation et la prévoyance, voir notre guide des quatre assurances à vérifier quand on est frontalier.
Vos questions, nos réponses
Un frontalier peut-il adhérer à la CMCM ?
Oui. D’après ses statuts 2026, la CMCM est ouverte à toute personne assurée auprès d’une caisse de maladie luxembourgeoise et domiciliée au Luxembourg ou dans un pays limitrophe. Il n’y a ni questionnaire médical ni limite d’âge, la famille est coaffiliée sans supplément et un stage de trois mois s’applique.
Qui rembourse mes soins reçus en France ?
La CPAM, aux taux et tarifs français, pour le compte du Luxembourg, une fois que vous y êtes inscrit avec le formulaire S1/S072. Vos soins reçus au Luxembourg restent remboursés par la CNS, aux taux luxembourgeois.
Ma mutuelle française rembourse-t-elle mes soins au Luxembourg ?
Cela dépend du contrat. Une mutuelle française est construite pour compléter les remboursements de la CPAM ; pour des soins reçus au Luxembourg et remboursés par la CNS, demandez-lui avant de souscrire si elle intervient et sur quelle base.
Les frontaliers belges ont-ils un régime particulier ?
Oui. En vertu de la convention belgo-luxembourgeoise de 1994, la CNS verse un remboursement complémentaire sur les soins reçus en Belgique, jusqu’au taux moyen de remboursement luxembourgeois, 93,9 % actuellement. La mutualité belge transmet les informations nécessaires à la CNS.
Frontalier : la bonne complémentaire
Dites-nous où vous vous soignez et ce qui compte pour vous : un assureur agréé partenaire vous adresse un devis de complémentaire adapté à votre situation de frontalier, en général sous 24 h.
Demandez votre devis
gratuit et sans engagement
Parlez-nous de vos besoins : un assureur agréé partenaire, basé au Luxembourg, vous adresse une proposition personnalisée, en général en moins de 24 heures.